Расхождение в формировании налоговой базы по 3-НДФЛ
Здравствуйте! Прошу помочь мне разобраться! Суть такова: ИП на ОСНО, производство сан-технических работ. ИФНС прислали уведомление о вызове на комиссию в связи, цитирую:
« При сопоставлении выручки от реализации по налоговым декларациям по НДС за 1,2,3,4 кв.2012г. и налоговой декларации по 3-НДФЛ за 2012г. выявлено расхождение в формировании налоговой базы по 3-НДФЛ. Выручка от реализации по НДС составляет 4000 руб., по 3-НДФЛ сумма дохода составляет 3000 руб.»
Разница составляет 1000 руб. Дело в том, что заказчик рассчитался с нами за выполненный обьем работ перечислением на счет 3000 руб., а 1000 руб. выставил счетами-фактурами за материалы и за генподрядные работы. Что не так? 🤨 Заранее благодарю.
« При сопоставлении выручки от реализации по налоговым декларациям по НДС за 1,2,3,4 кв.2012г. и налоговой декларации по 3-НДФЛ за 2012г. выявлено расхождение в формировании налоговой базы по 3-НДФЛ. Выручка от реализации по НДС составляет 4000 руб., по 3-НДФЛ сумма дохода составляет 3000 руб.»
Разница составляет 1000 руб. Дело в том, что заказчик рассчитался с нами за выполненный обьем работ перечислением на счет 3000 руб., а 1000 руб. выставил счетами-фактурами за материалы и за генподрядные работы. Что не так? 🤨 Заранее благодарю.
Comments
-
Добрый день.
Не так - признан доход.
Он тоже должен составлять 4000 руб., т.к. изменился лишь способ расчета, но стоимость выполненных (реализованных) работ, которую нужно признать в доходах, осталась прежней. -
Здравствуйте! Получается, что эти с/фактуры нужно внести в книгу покупок и в КУДиР, таб.1-7а? Пожалуйста, если возможно, как можно подобнее разъясните мне дилетанту в этом вопросе!!!
Буду очень признательна! -
Цитата: Здравствуйте! Получается, что эти с/фактуры нужно внести в книгу покупок и в КУДиР, таб.1-7а? Пожалуйста, если возможно, как можно подобнее разъясните мне дилетанту в этом вопросе!!!Буду очень признательна!
Добрый день.
В КУДиР нужно вносить не счета-фактуры, а документы о получении доходов (счета-фактуры к ним не относятся).
Но по суммам - Вы правы.
А насчет "подробнее" - что именно Вас интересует? -
С добрым утром! В таб.1-7А я учла суммы поступившие на расч. счет, а эти счета-фактуры провела в книге покупок. Вот я и думаю, как мне показать, что это доход.]🤔
-
Цитата: С добрым утром! В таб.1-7А я учла суммы поступившие на расч. счет, а эти счета-фактуры провела в книге покупок. Вот я и думаю, как мне показать, что это доход.]🤔
Добрый день.
В этой же таблице нужно отразить и те суммы, которые оплачены в неденежной форме (путем зачета по материалам и генподрядным работам).
